21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者根據(jù)外匯局的通報材料梳理，罰單上的案例主要發(fā)生在2015年與2016年期間，個別發(fā)生在2014年，12起違規(guī)案例涉案金額折合美元約為13億。

既要防范跨境資金異常違規(guī)流動風(fēng)險，嚴(yán)厲打擊外匯違法違規(guī)行為，又要繼續(xù)堅持改革開放，推進(jìn)貿(mào)易投資便利化，國家外匯管理局(簡稱“外匯局”)在新一波資本跨境大潮中，有何監(jiān)管新招?

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者獨家獲悉，外匯局向各地分局、全國性中資銀行通報了12起外匯違規(guī)案例，涉及11家銀行，包括國有大行、股份制銀行、城商行、外資銀行均有涉及，共處罰金753萬元。

“外匯局每年不定期開展常規(guī)檢查。”多位銀行業(yè)人士告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者，2016年，外匯局繼續(xù)加大對銀行外匯業(yè)務(wù)檢查力度，對違法違規(guī)銀行依法進(jìn)行了嚴(yán)厲處罰。

12張罰單牽涉11家銀行

11家銀行包括民生銀行(600016,股吧)蘇州分行、農(nóng)業(yè)銀行上海奉賢支行、工商銀行江蘇省分行營業(yè)部、浙江泰隆銀行上海分行、東亞銀行寧波分行、民生銀行昆明分行、建設(shè)銀行北京東四支行、郵儲銀行上海浦東新區(qū)分行、興業(yè)銀行(601166,股吧)臺州分行、浦發(fā)銀行(600000,股吧)徐州分行、天津銀行濱海分行、東莞銀行深圳分行等(詳情見圖表)。可見，外匯局12張罰單中，民生銀行占據(jù)了兩起。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者根據(jù)外匯局的通報材料梳理，前述案例主要發(fā)生在2015年與2016年期間，個別發(fā)生在2014年，12起違規(guī)案例涉案資金總額折合美元約為13億。

其中違規(guī)行為主要涉及兩個方面，一是違規(guī)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，共有3張罰單;二是辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，共有4張罰單。

其他違規(guī)行為還包括憑借虛假單證違規(guī)為企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易購匯、為沒有提供稅務(wù)備案表的企業(yè)辦理服務(wù)貿(mào)易購付匯業(yè)務(wù)、違規(guī)辦理分拆購付匯、未對企業(yè)主體進(jìn)行審查違規(guī)辦理預(yù)付貸款業(yè)務(wù)等。

“有可能是銀行工作人員出現(xiàn)道德風(fēng)險，也有可能是確實沒有審核清楚，這很難講。”某城商行國際業(yè)務(wù)部人士告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者。

對于這次通報，上述國際業(yè)務(wù)部人士認(rèn)為，一方面，這是常規(guī)的檢查需要，外匯局推進(jìn)外匯市場自律機(jī)制，另一方面，也和當(dāng)前資金跨境大潮中，日趨嚴(yán)峻的外匯市場形勢有關(guān)，外匯局打擊惡意套利行為。

四張百萬罰單“雷點”解密

其中罰款金額最大的四張百萬罰單中，甚至涉及停止經(jīng)營對公售匯業(yè)務(wù)、對相關(guān)責(zé)任人員追責(zé)等，外匯局嚴(yán)打外匯違規(guī)行為，由此可見一斑。

具體來說，民生銀行蘇州分行、民生銀行昆明分行、工商銀行江蘇省分行營業(yè)部違規(guī)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，農(nóng)業(yè)銀行上海奉賢支行則是憑借虛假單證違規(guī)為企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易購匯。

具體的操作以民生銀行為例。2015年8月，民生銀行蘇州分行未履行真實性合規(guī)性審核職責(zé)，為異地遼陽的一家企業(yè)辦理了3筆大額售匯業(yè)務(wù)，金額達(dá)1.9億美元。外匯局責(zé)令其限期整改，沒收違法所得人民幣28.56萬元，并處罰款100萬元，責(zé)令停止經(jīng)營對公售匯業(yè)務(wù)一年，責(zé)令該行對違規(guī)行為相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行追責(zé)。

民生銀行另一起案例發(fā)生在2015年7月至2016年1月，民生銀行昆明分行同樣未履行真實性合規(guī)性審核責(zé)任，為4家異地企業(yè)辦理了8筆大額售匯業(yè)務(wù)，合計2.675億美元。外匯局責(zé)令予以改正，沒收違法所得275萬元，并處罰款100萬元，責(zé)令停止經(jīng)營對公售匯業(yè)務(wù)1年，責(zé)令該行對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行追責(zé)。

工商銀行江蘇省分行營業(yè)部的這起違規(guī)案例發(fā)生在2015年3月，其為淮安某公司辦理預(yù)付貨款業(yè)務(wù)，存在發(fā)票與合同中的交易對手不一致、實際預(yù)付金額與約定預(yù)付金額不一致，以及未滿足預(yù)付貨款約定條件即支付預(yù)付貨款等問題。外匯局給予警告，并處罰款98萬元。

農(nóng)業(yè)銀行上海奉賢支行的違規(guī)案例發(fā)生在2015年11月至2016年1月，該行在企業(yè)提交的所有海運提單均系偽造、其轉(zhuǎn)口貿(mào)易無真實交易背景的情況下，為上海一家企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易提前購匯8筆，金額折合7189萬美元。這家企業(yè)購匯后并未實際用匯，而是將全部外匯存入銀行作質(zhì)押，再以銀行承兌匯票貼現(xiàn)出人民幣資金支付給關(guān)聯(lián)公司。

因此，外匯局沒收農(nóng)業(yè)銀行上海奉賢支行8筆業(yè)務(wù)違法所得24萬元，并處罰款100萬元人民幣，責(zé)令停止經(jīng)營對公售匯業(yè)務(wù)1年。