昨日，國家外匯管理局集中通報了21起外匯違法違規案例，合計罰沒約5442萬元。這是今年以來外匯局第三次集中通報。上次是在7月下旬，外匯局一天之內通報了27起。也就是說，近一個月來，外匯局對銀行、企業及個人通報的違規案例高達48起。

外匯局對外匯違規的打擊力度不斷加強。數據顯示，上半年外匯局共查處外匯違規案件1354件，罰沒3.45億元，同比分別增長19.7%和59.5%。其中，查處金融機構違規案件455件，企業違規案件340件，個人違規案件559件。

匯豐銀行罰款最多

昨天通報的21起外匯違法違規案例中，共有8家銀行被外匯局點名，涉及2家國有大行、3家股份行、2家外資行和1家城商行，合計處罰金額約2710萬元。

被點名的銀行包括：恒豐銀行溫州分行、交行廈門觀音山支行、天津銀行上海分行、匯豐銀行北京分行、招行廈門嘉禾支行、民生銀行西安分行、企業銀行(中國)天津西青支行、建行連江支行。

除建行連江支行因違規為個人分拆辦理售付匯業務被罰60萬元以外，其他銀行主要涉及兩大違規事實：一是違規辦理轉口貿易;二是違規辦理內保外貸。這也是兩類比較常見的銀行外匯違規行為。

其中，轉口貿易購付匯時，銀行常因未按規定盡職審核轉口貿易真實性，在企業提交虛假提單、失效或與交易無關提單、重復提交提單的情況下因審核不嚴，違規為企業辦理轉口貿易購付匯業務。

在辦理內保外貸簽約及履約付匯時，也有銀行未按規定對債務人主體資格、貸款資金用途、預計還款資金來源及相關交易背景進行盡職審核和調查。

在此次通報的違規案例中，不少違規銀行被處以百萬以上罰款，甚至暫停一段時間的相關外匯業務，整體處罰力度較大。

譬如，這8家銀行中，被罰沒款最多的是匯豐銀行北京分行。2014年8月至2017年6月，匯豐銀行北京分行在辦理內保外貸簽約及履約付匯時，未按規定對貸款資金用途及相關交易背景進行盡職審核和調查，此番被罰金額達到842.22萬元。此外，民生銀行也因為違規辦理內保外貸被處罰金645.4萬元，責令追究負有直接責任高級管理人員和其他直接責任人員責任。

招行、交行在廈門的兩家支行則分別因為違規辦理內保外貸、違規辦理轉口貿易，分別被處罰金433.19萬元、400萬元。其中，交行廈門觀音山支行還被暫停對公售匯業務三個月，并責令追究負有直接責任的高級管理人員和其他直接責任人員責任。

制造虛假付匯多

此次通報的21起外匯違規案例中，企業違規占5起，主要違規行為是制造虛假付匯需求，即虛構并不存在的境外投資名目、轉口貿易、進口交易等，以假借向境外付匯的名義達到向海外轉移資產的目的。

為了虛構貿易，有企業通過使用作廢合同、第三方公司提單、虛假合同和發票等方式，向境外付匯。譬如，2015年8月至9月，煙臺平瑞商貿有限公司通過虛構轉口貿易背景，使用第三方公司提單和虛假合同、發票，對外付匯1706.82萬美元。這被外匯局處以罰款545萬元。

此次通報的違規行為中，還有一家公司通過“螞蟻搬家”的方式向境外轉移資金，這在此前通報的違規案例中比較少見。

據了解，2016年11月至2017年4月，山東恒景置業有限公司安排30個境內個人，通過個人年度購匯形式向境外轉移資金188.79萬美元。這一企業逃匯行為最終被處罰款64.42萬元。

螞蟻搬家最常見

此次通報的21起外匯違規案例中，個人違規有8起，占比超三成。

事實上，在今年以來集中公布的72起處罰案例中，個人外匯違法違規案例也有16起，占比達22%。其中，“螞蟻搬家”式逃匯、通過地下錢莊非法買賣外匯最為常見。

“螞蟻搬家”就是指利用多名個人年度5萬美元的便利購匯額度及個人銀行賬戶，將外匯資金違規匯入某人控制的境外賬戶中，以達到向海外轉移資產的目的;而通過地下錢莊非法買賣外匯，主要操作是先將人民幣打入地下錢莊控制的境內賬戶，地下錢莊則通過“對敲”等方式，兌換外匯匯至其境外賬戶。

一個直接的數據是，年初以來被通報的16起個人外匯違規案例中，7起涉及“螞蟻搬家”式逃匯，5起涉及通過地下錢莊非法買賣外匯。