不良貸款高企帶來的挑戰

蘭州銀行董事長方向陽在年報致辭中表示，2016年是銀行業的挑戰之年。從該行的數據來看，蘭州銀行的挑戰是逐年攀高的不良貸款率。綜合蘭州銀行招股書與2016年年報數據可知，該行從2013年~2016年間不良貸款余額分別為5.96 億元、9.81 億元、19.43 億元和22.18億元;不良貸款率分別為0.91%、1.13%、1.80%、1.77%。

對2015年開始的不良率的迅速飆升，該行給出的解釋是：“主要受宏觀經濟形勢影響,部分企業還款能力下降,本行下調了部分貸款評級。”

雖然2016年不良貸款率下降了0.03個百分點，但仍高于同期全國商業銀行不良貸款率1.74%的行業平均值，而且該行不良貸款余額較年初上升了2.75億元。此外，該行關注類貸款余額比重從2015年的2.81%上升到3.11%，近39億元。

對于不良貸款的分布情況，蘭州銀行也在招股書中進行了披露，截至2015年末，該行公司貸款中不良貸款余額最高的五大行業為批發和零售業，制造業，農、林、牧、漁業，房地產業住宿和餐飲業，不良貸款率分別為5.48%、2.26%、2.27%、1.23%和2.94%。

“綜合運用多種手段，加強信用風險化解工作。面對信用環境不佳的客觀環境，本行制定了經濟下行時期的經營策略，客觀分析客戶情況，堅持一戶一策，運用壓縮、收回、轉貸、展期等多種手段，加強信用風險的化解、處置工作，不盲目抽貸、斷貸，與客戶共克時艱。”地方商業銀行承擔支持小微企業發展的責任，在經濟下滑的當前，蘭州銀行方面給出了多種方式降低不良率。

而對于已經產生的不良，蘭州銀行方面表示，狠抓大額風險貸款清收，前移資產保全關口，化解逾期降不良。通過重組、訴訟、刑事等多種手段化解大額風險貸款，資產保全人員提前介入存量信貸業務的風險排查和風險分類工作，深挖潛力，積極轉變清收管理和考核模式，提高清收效率。

值得注意的是，蘭州銀行也是為數不多的在招股書中詳細披露不良處置情況的銀行。其招股書顯示，該行在2008年通過不良資產轉讓方式處置不良資產金額(包括本金及利息) 36 筆，合計7.7億元，皆以原價受讓給其當時的關聯股東蘭州市國有資產經營有限公司。

其次，該行通過內部核銷方式處置、消化不良資產。截至2015年，共核銷近7億元不良貸款。

此外，蘭州銀行通過加大貸款減值準備金計提力度等方式來增強風險抵補能力。數據披露，2016年年末，該行貸款損失撥備余額比上年末增加9.21億元。

凈利潤兩位數高增長后的突圍

其實在不良高企的同時，蘭州銀行近年來發展勢頭迅猛。蘭州銀行行長張俊良用“經營業績實現歷史性突破”來形容2016年的發展。公司2016年年報數據顯示，截至2016年12月末，該行資產總額達到574億元，增幅25%;各項存款余額達到2111億元，增幅近20%，一躍成為甘肅省存款規模最大的商業銀行。

具體來看，各項貸款余額達到1250億元，同比增長16% ;實現凈利潤21億元，較上年增加3.77億元，增幅近22%。凈資產方面，達到164.53億元，每股凈資產3.21元，基本每股收益0.41元。

此外，該行自2013年開始部署的創新轉型也取得初步進展。該行表示：“發展方式向內涵式轉型，更加注重內部管理和風險防控，信息科技對業務發展的支撐、引導作用日益明顯;資產業務向“三農”轉型，深度參與精準扶貧貸款，占全省總量的42%;服務方式向互聯網轉型，目前已初步建立了互聯網金融生態體系。”

雖然整體業績亮點不少，但從結構上來看，蘭州銀行對息差的依賴比重依舊超過九成。該行招股書數據顯示，公司2013年-2015年間，利息凈收入分別占當年營業收入的97.52%、96.15%和95.80%，同期貸款和墊款利息收入分別占當年利息收入總額的72.07%、72.29%和71.93%。該行坦言，“貸款業務相關的信用風險是本行面臨的主要信用風險。”