保監會已于近日對北京市場個人稅收優惠型健康險(下稱“個人稅優健康險”)的經營情況進行專項調研并召開座談會。

2015年8月，保監會印發《個人稅收優惠型健康保險業務管理暫行辦法》(下稱“《暫行辦法》”)規定，個人稅優健康險采取萬能險方式，允許“帶病投保”，購買個人稅優健康險后，投保人可享受每年2400元(每月200元)予以稅前扣除的福利。不過，21世紀經濟報道記者此前調查發現，個人稅優健康險卻面臨著“叫好不叫座”的尷尬，12家保險公司經營情況并不理想(參見本報5月24日刊《個人稅優健康險何時“叫好又叫座”?》)。

據悉，前述調研和會議正欲“對癥下藥”。知情人士對21世紀經濟報道記者表示，此次調研和會議的目的主要是鼓勵保險公司用好、用足相關政策，提升全社會對商業健康險的消費意識，釋放社會購買力，提高健康險在人群，特別是個人所得稅納稅主體中的覆蓋率。

根據經營個人稅優健康險公司的反饋情況，此次調研和會議重點圍繞提高客戶對個人稅優健康險的投保積極性展開，如強調允許“個人投保”事宜等。

一位保險公司代理人對21世紀經濟報道記者表示，“目前，我們已下發通知，對符合公司條款投保范圍規定的個人，可以單獨投保個人稅優健康險，不允許拒保。這類人群的投保流程及投保所需資料將由總公司制定并下發。”

另一位保險公司精算師告訴21世紀經濟報道記者，“我們已于6月14日向個人客戶開放銷售個人稅優健康險產品，符合條件的個人均可購買個人稅優健康險產品，但投保時須告知其參加企業補充醫療保險的情況，并授權我們在其個人賬戶代扣保費。”

對此，上述保險公司精算師表示，“此前，個人稅優健康險采取單位集體投保的方式，但由于集體中可能存在納稅和非納稅兩類人群，因此不便于單位統一為其投保，這次強調允許符合條件的個人投保，則將提高這類人群對投保個人稅優健康險的積極性，但監管部門還需要為其投保創造稅務上的便利。另外，由于個人稅優健康險允許‘帶病投保’，因此個人投保則會增加保險公司的逆選擇風險。”

此外，一些保險公司還根據此次調研和會議精神，對保費繳納方式做出了一定要求。例如，已有保險公司要求投保人需要年度繳費足額2400元，對已投保但未承保的客戶，如不滿足足額繳費要求則暫停投保，補足差額后再承保;對已承保且不滿足足額繳費要求的客戶，等待總公司進一步通知要求。

一位保險公司業務人士對21世紀經濟報道記者解釋稱，“個人稅優健康險包括保障保費(風險保費)及萬能賬戶，一些保險公司允許客戶先只交保障保費，未用足個人稅優健康險的政策，長遠看客戶不能充分享受政策紅利。同時，保險公司按照客戶年齡等因素確定保障部分的保費金額，隨著客戶年齡增長，需要客戶繳納更多的保障保費，如果前期沒有萬能賬戶積累，需要客戶支付額外的金額會更多一些，而稅收不可追溯，所以沒有最大化使用政策和滿足客戶利益。”

整體而言，“雖然通過上述方式，有望提高個人稅優健康險的投保率，并通過大數法則分散保險公司風險，但個人稅收優健康險屬于政策導向型保險，如其中醫療保險簡單賠付率不得低于80%;不得因被保險人既往病史拒保，并保證續保;提供健康管理服務;初期自行進行系統建設等，因此保險公司在這一業務上的盈利還是存在一定難度，現在主要是為了搶占市場。此外，建議保監會盡快明確賠付率低于80%時的保費返還細則、解決好個人投保納稅處理的便利性等問題。”一位保險公司高層人士對21世紀經濟報道總結道。