銷售過后，理賠漸現(xiàn)，產(chǎn)品真實的性價比走到臺前。

自去年11月底三部委發(fā)文后，個人稅優(yōu)健康險業(yè)務今年1月1日開始在31市試點，2月16日首批獲準開展業(yè)務的險企名單出爐，3月4日首批公司開售稅優(yōu)產(chǎn)品，3月8日第二批險企名單出爐……截至目前，共12家險企具備資格，其中11家的專項產(chǎn)品獲批。

日前，有險企對外表示已完成首例理賠，《證券日報》記者也從其他部分險企了解，有公司在多地已有理賠案例，也有公司表示尚未出現(xiàn)理賠案例。

理賠高低，與產(chǎn)品條款有直接關系。《證券日報》記者近日對比了11家險企(除中意人壽外)的共12款(人保健康2款)A款產(chǎn)品，從大致范圍看，產(chǎn)品的保險責任均包括四項醫(yī)療費用，不同的是80萬元到100萬元不等的保額。在報銷比例上，多數(shù)產(chǎn)品都對醫(yī)保內(nèi)100%報銷，對醫(yī)保外給予80%的報銷比例，但東吳人壽產(chǎn)品給予85%的報銷，而泰康養(yǎng)老對部分醫(yī)保外的費用也給予100%報銷。而在個人賬戶累積方面，不同產(chǎn)品賬戶保底利率存在明顯差距，最低1.75%，最高達3%。

既往癥患者保額均為4萬元

目前，12家獲批開展個人稅優(yōu)健康險業(yè)務的險企中，除中意人壽外的11家已獲批專項產(chǎn)品，其中，8家險企同時推出了A款、B款。據(jù)其中一家險企精算人士稱，A、B款的最主要區(qū)別在于保障責任是否包含“慢性病門診治療費用”，A款的保障范圍比B款多出這一項。另外3家險企方面，人保健康推出的兩款產(chǎn)品均為A款，東吳人壽只推出了A款產(chǎn)品，平安人壽只推出了一款產(chǎn)品，從保障范圍看，與A款產(chǎn)品接近。

《證券日報》記者對比了這11家險企的12款A款產(chǎn)品(人保健康2款產(chǎn)品均為A款)，保險責任主要包括4項醫(yī)療保險費用以及由于產(chǎn)品采取萬能險形式而附帶的個人賬戶累積金。4項醫(yī)療保險責任包括住院醫(yī)療費用保險金、住院前后門急診治療費用保險金、特定門診治療費用保險金、慢性病門診治療費用保險金。(了解詳細信息，請關注微信公眾號“證券日報微保險”，回復“稅優(yōu)健康險”。)

保障額度方面，年度保險期間內(nèi)，對于未罹患既往癥的被保險人，住院及前后門急診治療費用保險金絕大多數(shù)為20萬元(12款產(chǎn)品中的9款，含太保壽險產(chǎn)品保障計劃一)，新華保險和陽光人壽產(chǎn)品為25萬元的保險金額，此項保額最高為30萬元，平安人壽產(chǎn)品以及太保壽險產(chǎn)品的保障計劃二達到了這一水平。而對于罹患既往癥的被保險人，住院及前后門急診治療費用保險金，各家公司的產(chǎn)品都為4萬元。

保證續(xù)保期間內(nèi)，對罹患既往癥的被保險人的醫(yī)療費用保額均為15萬元，對未罹患既往癥的被保險人保額，除平安90萬元、新華100萬元、東吳100萬元外，其余產(chǎn)品均為80萬元。

醫(yī)保外報銷最高100%

在報銷比例上，所有產(chǎn)品都對基礎醫(yī)保支付范圍內(nèi)的治療費用給予100%報銷(扣除醫(yī)保報銷后、在保險責任范圍內(nèi)的，以下均同)，對醫(yī)保范圍外的治療費用，多數(shù)產(chǎn)品給予80%的報銷比例，不過，有兩家公司產(chǎn)品有所不同。

其中一家公司為東吳人壽，東吳健康保個人稅收優(yōu)惠型健康保險A 款(萬能型)產(chǎn)品，對社保目錄外的費用，給予85%的報銷。

而泰康養(yǎng)老的康樂保個人稅收優(yōu)惠型健康保險 A 款(萬能型)條款則規(guī)定，對醫(yī)保外A部分自費也給予100%報銷，對醫(yī)保外B部分自費給予80%的報銷。

其基本醫(yī)療保險規(guī)定支付范圍外的A部分，指的是基本醫(yī)保規(guī)定的部分自費項目的自費部分，而B部分，指的是基本醫(yī)保規(guī)定支付范圍外的完全自費的醫(yī)療費用。

另外，多數(shù)產(chǎn)品條款都規(guī)定，若實際賠付的金額低于合同約定范圍內(nèi)被保險人醫(yī)療費用的90%，將向被保險人自動補齊相關差額。也就是說，除特別約定情形外，合同約定范圍內(nèi)醫(yī)療費用的賠付比例不低于90%。

稅優(yōu)健康險產(chǎn)品理賠后，對客戶的自費比例有一定的減負作用。建信人壽此前發(fā)布消息稱，公司6月17日完成的首個理賠案例中，客戶通過稅優(yōu)健康保險，自費比例從50.4%下降至4.17%。該案例中，客戶5月30日至6月4日因病住院治療，住院期間發(fā)生醫(yī)療費用共計2778.26元，其中社會基本醫(yī)療保險支付了1377元，占全部醫(yī)療費用的49.56%，稅優(yōu)健康保險理賠支付1285.33元，占全部醫(yī)療費用的46.26%，客戶個人實際負擔治療費用僅115.9元。

保底利率相差1.25個百分點

另一個受人關注的個人賬戶的最低保證利率方面，不同產(chǎn)品之間則存在較大差異。最高的是泰康養(yǎng)老產(chǎn)品的3%，最低為平安人壽的1.75%，兩者相差1.25個百分點。其余險企產(chǎn)品中，太平人壽產(chǎn)品為2%，7款產(chǎn)品為2.5%，太平養(yǎng)老和東吳人壽產(chǎn)品條款未列出具體的最低保證利率。

個人賬戶累積可用于被保險人退休后購買商業(yè)健康保險和退休后個人自負醫(yī)療費用支出，以個人賬戶價值為限。最低保證利率指個人賬戶價值的最低年結算利率，在保險期間內(nèi)的實際結算利率不會低于最低保證利率。

年金產(chǎn)品人士對記者稱，萬能賬戶的保底利率決定了資金最低的增值程度和空間，自然是越高越好，同時，產(chǎn)品現(xiàn)階段的結算利率越高也越好。但是，賬戶保底利率并不是衡量產(chǎn)品性價比和吸引力的唯一因素，要綜合考慮風險保費因素。

保監(jiān)會人身險部相關人士曾稱，個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品形態(tài)之所以設計為萬能險，為的是吸引更多的年輕納稅人投保。壽險公司精算人士對《證券日報》記者表示，客戶每次所交保費扣除風險保險費后，余額計入萬能賬戶增值。