北京市第一中級(jí)人民法院4日就欣泰電氣欺詐發(fā)行、虛假披露證券行政處罰案和欣泰電氣原董事胡曉勇證券行政處罰案進(jìn)行一審宣判。法院認(rèn)定，欣泰電氣及胡曉勇的違法行為成立，中國證監(jiān)會(huì)作出的行政處罰并無不當(dāng)，駁回欣泰電氣及胡曉勇的訴訟請(qǐng)求。

據(jù)悉，欣泰電氣成為中國A股市場(chǎng)首個(gè)因欺詐發(fā)行而被強(qiáng)制退市的上市公司。

2016年7月，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)欣泰電氣欺詐發(fā)行作出行政處罰，認(rèn)定其報(bào)送證監(jiān)會(huì)的IPO申請(qǐng)文件中相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假，上市后披露的定期報(bào)告中存在虛假記載和重大遺漏。

中國證監(jiān)會(huì)還認(rèn)定，欣泰電氣的造假手段是通過外部借款，使用自有資金或偽造銀行單據(jù)的方式虛構(gòu)應(yīng)收賬款收回，以解決財(cái)報(bào)中應(yīng)收賬款余額過大的問題，最終實(shí)現(xiàn)發(fā)行上市目的。

因欣泰電氣IPO造假，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)欣泰電氣及17名高管做出行政處罰。欣泰電氣被啟動(dòng)強(qiáng)制退市程序，欣泰電氣原董事長(zhǎng)溫德乙被處以終身市場(chǎng)禁入等處罰，胡曉勇被處以5萬元(人民幣，下同)罰款。

欣泰電氣、溫德乙、胡曉勇向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，中國證監(jiān)會(huì)復(fù)議維持行政處罰決定。欣泰電氣、溫德乙、胡曉勇不服行政處罰決定，分別向北京市一中院提起行政訴訟。

一中院審理查明，欣泰電氣向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的IPO申請(qǐng)文件中相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載。欣泰電氣在上市后繼續(xù)通過外部借款或者偽造銀行單據(jù)的方式虛構(gòu)應(yīng)收賬款的收回，導(dǎo)致其披露的相關(guān)年度報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載。

針對(duì)欣泰電氣的起訴，一中院認(rèn)為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載就足以對(duì)市場(chǎng)投資者的判斷產(chǎn)生誤導(dǎo)，從而對(duì)證券發(fā)行秩序和投資者權(quán)益造成損害。欣泰電氣的行為已經(jīng)構(gòu)成欺詐發(fā)行違法行為。

針對(duì)胡曉勇的起訴，一中院認(rèn)為，在欣泰電氣IPO申請(qǐng)過程中，胡曉勇一直擔(dān)任公司董事，但在欣泰電氣被查處后，他卻以是外部董事、不直接從事經(jīng)營管理、不知悉公司違法行為等理由提出抗辯，其抗辯理由不能成立。胡曉勇構(gòu)成欺詐發(fā)行違法行為，依法應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

兩案宣判后，欣泰電氣及胡曉勇均未明確表示是否上訴。(記者 于立霄)