非公開發(fā)行股票批復(fù)到期失效之后，同有科技將目光轉(zhuǎn)向重大資產(chǎn)重組，不過引來了深交所對(duì)內(nèi)幕交易的問詢。8月13日晚，同有科技公告稱，公司將延期回復(fù)《問詢函》，公司股票將于8月20日復(fù)牌。

7月31日，同有科技直接披露了《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金預(yù)案》稱，公司擬以6.5億元的價(jià)格收購(gòu)鴻秦科技100%股權(quán)，其中60%發(fā)行股份支付，40%現(xiàn)金支付，并向不超過5名特定投資者非公開發(fā)行不超過發(fā)行前總股本20%的股份募集配套資金。

一周之后，同有科技公告稱，未能在證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個(gè)月內(nèi)完成此前的非公開發(fā)行股票事宜。去年5月份，同有科技披露《非公開發(fā)行預(yù)案》，擬募集不超過7.3億元用于“面向云計(jì)算架構(gòu)和閃存技術(shù)的自主可控存儲(chǔ)云研發(fā)與產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”等。而證監(jiān)會(huì)的批復(fù)到期失效也意味著，同有科技的募資計(jì)劃失敗。

在7月31日的預(yù)案中，同有科技稱，本次交易擬募集配套資金不超過本次交易中以發(fā)行股份方式購(gòu)買資產(chǎn)的交易價(jià)格的100%，用于基于國(guó)產(chǎn)主控制器高可靠固態(tài)存儲(chǔ)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、支付本次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)及中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用和其他發(fā)行費(fèi)用，最終配套募集資金成功與否不影響本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)的實(shí)施。

值得注意的是，預(yù)案顯示，此次交易對(duì)手方之一田愛華于2017年1月份從長(zhǎng)城證券離職，并擔(dān)任中資融信投資基金(深圳)有限公司法定代表人兼總經(jīng)理;2017年4月23日，田愛華以現(xiàn)金500萬元向鴻秦科技增資，取得標(biāo)的公司增資后2.44%的股份，此時(shí)標(biāo)的公司估值2.05億元。一年之后，鴻秦科技預(yù)估值6.5億元，較前次股權(quán)變動(dòng)公司估值增值217.07%。

《證券日?qǐng)?bào)》記者注意到，2018年6月30日鴻秦科技未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)賬面值僅6710.34萬元，如果按照6.5億元的預(yù)估值，增值率高達(dá)868.95%。而2017年和2018年上半年，鴻秦科技凈利潤(rùn)分別虧損427萬元和231萬元。

對(duì)此，深交所在《問詢函》中指出，田愛華作為前長(zhǎng)城證券投資銀行部從業(yè)人員，在離職三個(gè)月后即向標(biāo)的公司增資且所獲股份在本次交易后大幅增值。要求同有科技說明田愛華是否存在利用特殊背景突擊入股并向上市公司高溢價(jià)出售獲利的情形。

此外，深交所還在《問詢函》中指出，此次作為同有科技的財(cái)務(wù)顧問中信建投自2018年3月份以來多次買賣公司股票，且最后一次買入時(shí)點(diǎn)為本次交易停牌前一交易日。要求同有科技提供重組交易進(jìn)程備忘錄，相關(guān)賬戶具體信息，并結(jié)合中信建投買賣股票時(shí)點(diǎn)、相關(guān)內(nèi)幕知情人知曉時(shí)間、公司保密措施等對(duì)上述情況進(jìn)行詳細(xì)說明。

香頌資本執(zhí)行董事沈萌對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，中信建投在知悉客戶重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)前提下，進(jìn)行交易是否違規(guī)需要看兩點(diǎn)：首先要看相關(guān)的信息披露與交易時(shí)間，如果是在披露后交易則不違規(guī);其次要看中信建投在財(cái)務(wù)顧問與交易部門之間是否具有完善的防火墻制度，能夠有效地隔離內(nèi)幕交易聯(lián)絡(luò)。如果兩者都不具備，那么就存在內(nèi)幕交易嫌疑。

《證券日?qǐng)?bào)》記者注意到，中信建投今年3月份以來先后于3月29日、5月4日、6月13日買入同有科技股票但均于次日全數(shù)賣出，最后一次買入時(shí)間為7月30日，買入10100股，該日為同有科技停牌前最后一個(gè)交易日。而在7月31日披露重組預(yù)案之前，同有科技未披露任何相關(guān)重大事項(xiàng)。

針對(duì)兩次非公開發(fā)行之間關(guān)聯(lián)，及此次重組相關(guān)事宜，《證券日?qǐng)?bào)》記者致電致函同有科技證券部，其工作人員表示，根據(jù)規(guī)定應(yīng)先回復(fù)深交所《問詢函》，請(qǐng)關(guān)注后續(xù)公告。