中國銀行保險監(jiān)督管理委員會網(wǎng)站今日公布的天津銀保監(jiān)局行政處罰信息公開表(津銀保監(jiān)罰決字〔2019〕38號)顯示，北方國際信托股份有限公司(以下簡稱“北方信托”)信托貸款管理不盡職，嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則。天津銀保監(jiān)局依據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第六條、第九條，《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于信托公司風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見》第二條第(二)項，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十六條的規(guī)定，對北方信托罰款人民幣50萬元。

經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，北方信托成立于1987年10月13日，注冊資本10.01億元，韓立新為法人代表、經(jīng)理，王建東為董事長，第一大股東為天津國資委監(jiān)管的天津泰達投資控股有限公司，持股比例32.33%。

《流動資金貸款管理暫行辦法》第六條規(guī)定：貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。

《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條規(guī)定：貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。 流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。 流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于信托公司風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見》第二條規(guī)定：

二、做好風(fēng)險防控

(一)妥善處置風(fēng)險項目

1.落實風(fēng)險責(zé)任。健全信托項目風(fēng)險責(zé)任制，對所有信托項目、尤其是高風(fēng)險項目，安排專人跟蹤，責(zé)任明確到人。項目風(fēng)險暴露后，信托公司應(yīng)全力進行風(fēng)險處置，在完成風(fēng)險化解前暫停相關(guān)項目負責(zé)人開展新業(yè)務(wù)。相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)切實承擔(dān)起推動地方政府履職、及時合理處置資產(chǎn)和溝通安撫投資人等風(fēng)險化解責(zé)任。

2.推進風(fēng)險處置市場化。按照“一項目一對策”和市場化處置原則，探索抵押物處置、債務(wù)重組、外部接盤等審慎穩(wěn)妥的市場化處置方式。同時，充分運用向擔(dān)保人追償、尋求司法解決等手段保護投資人合法權(quán)益。

3.建立流動性支持和資本補充機制。信托公司股東應(yīng)承諾或在信托公司章程中約定，當(dāng)信托公司出現(xiàn)流動性風(fēng)險時，給予必要的流動性支持。信托公司經(jīng)營損失侵蝕資本的，應(yīng)在凈資本中全額扣減，并相應(yīng)壓縮業(yè)務(wù)規(guī)模，或由股東及時補充資本。信托公司違反審慎經(jīng)營規(guī)則、嚴重危及公司穩(wěn)健運行、損害投資人合法權(quán)益的,監(jiān)管機構(gòu)要區(qū)別情況，依法采取責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東權(quán)利等監(jiān)管措施。

(二)切實加強潛在風(fēng)險防控

1.加強盡職管理。信托公司應(yīng)切實履行受托人職責(zé)，從產(chǎn)品設(shè)計、盡職調(diào)查、風(fēng)險管控、產(chǎn)品營銷、后續(xù)管理、信息披露和風(fēng)險處置等環(huán)節(jié)入手，全方位、全過程、動態(tài)化加強盡職管理，做到勤勉盡責(zé)，降低合規(guī)、法律及操作風(fēng)險。提升對基礎(chǔ)資產(chǎn)的動態(tài)估值能力和對資金使用的監(jiān)控能力，嚴防資金挪用。

2.加強風(fēng)險評估。信托公司要做好存續(xù)項目風(fēng)險排查工作，及時掌握風(fēng)險變化，制定應(yīng)對預(yù)案。同時，加強對宏觀經(jīng)濟形勢和特定行業(yè)趨勢、區(qū)域金融環(huán)境的整體判斷，關(guān)注政策調(diào)整變化可能引發(fā)的風(fēng)險。對房地產(chǎn)等重點風(fēng)險領(lǐng)域定期進行壓力測試。

3.規(guī)范產(chǎn)品營銷。堅持合格投資人標(biāo)準，應(yīng)在產(chǎn)品說明書中明確，投資人不得違規(guī)匯集他人資金購買信托產(chǎn)品，違規(guī)者要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任及法律后果。堅持私募標(biāo)準，不得向不特定客戶發(fā)送產(chǎn)品信息。準確劃分投資人群，堅持把合適的產(chǎn)品賣給適合的對象，切實承擔(dān)售賣責(zé)任。信托公司應(yīng)遵循誠實信用原則，切實履行“賣者盡責(zé)”義務(wù)，在產(chǎn)品營銷時向投資人充分揭示風(fēng)險，不得存在虛假披露、誤導(dǎo)性銷售等行為。加強投資者風(fēng)險教育，增強投資者“買者自負”意識。在信托公司履職盡責(zé)的前提下，投資者應(yīng)遵循“買者自負”原則自行承擔(dān)風(fēng)險損失。逐步實現(xiàn)信托公司以錄音或錄像方式保存營銷記錄。嚴格執(zhí)行《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，防止第三方非金融機構(gòu)銷售風(fēng)險向信托公司傳遞。發(fā)現(xiàn)違規(guī)推介的，監(jiān)管部門要暫停其相關(guān)業(yè)務(wù)，對高管嚴格問責(zé)。

4.做好資金池清理。信托公司不得開展非標(biāo)準化理財資金池等具有影子銀行特征的業(yè)務(wù)。對已開展的非標(biāo)準化理財資金池業(yè)務(wù)，要查明情況，摸清底數(shù)，形成整改方案，于2014年6月30日前報送監(jiān)管機構(gòu)。各信托公司要結(jié)合自身實際，循序漸進、積極穩(wěn)妥推進資金池業(yè)務(wù)清理工作。各銀監(jiān)局要加強監(jiān)督指導(dǎo)，避免因“一刀切”引發(fā)流動性風(fēng)險。

5.優(yōu)化業(yè)務(wù)管理。從今年起對信托公司業(yè)務(wù)范圍實行嚴格的準入審批管理;對業(yè)務(wù)范圍項下的具體產(chǎn)品實行報告制度。凡新入市的產(chǎn)品都必須按程序和統(tǒng)一要求在入市前10天逐筆向監(jiān)管機構(gòu)報告。監(jiān)管機構(gòu)不對具體產(chǎn)品做實質(zhì)性審核，但可根據(jù)信托公司監(jiān)管評級、凈資本狀況、風(fēng)險事件、合規(guī)情況等采取監(jiān)管措施。信托公司開展關(guān)聯(lián)交易應(yīng)按要求逐筆向監(jiān)管機構(gòu)事前報告，監(jiān)管機構(gòu)無異議后，信托公司方可開展有關(guān)業(yè)務(wù)。異地推介的產(chǎn)品在推介前向?qū)俚亍⑼平榈劂y監(jiān)局報告。屬地和推介地銀監(jiān)局要加強銷售監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)問題的要及時叫停，以防風(fēng)險擴大。

6.嚴防道德風(fēng)險和案件風(fēng)險。強化依法合規(guī)經(jīng)營，嚴防員工違法、違規(guī)事件發(fā)生。組織案件風(fēng)險排查，嚴格實施違規(guī)問責(zé)和案件問責(zé)，保持對案件風(fēng)險防控的高壓態(tài)勢。

(三)建立風(fēng)險防控長效機制

1.完善公司治理。信托公司股東(大)會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層要清晰界定職責(zé)權(quán)限，各司其職，形成運行有效、制衡有效、激勵有效、約束有效的良性機制。信托公司實際控制人必須“陽光化”，明確風(fēng)險責(zé)任，做到權(quán)責(zé)對等。各銀監(jiān)局要將信托公司的公司治理情況作為監(jiān)管重點，對《信托公司治理指引》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行不力的機構(gòu)和責(zé)任人員嚴格問責(zé)。

2.建立恢復(fù)與處置機制。信托公司應(yīng)結(jié)合自身特點制訂恢復(fù)與處置計劃。該計劃至少應(yīng)包括：激勵性薪酬延付制度(建立與風(fēng)險責(zé)任和經(jīng)營業(yè)績掛鉤的科學(xué)合理的薪酬延期支付制度);限制分紅或紅利回撥制度(信托公司股東應(yīng)承諾或在信托公司章程中約定，在信托公司出現(xiàn)嚴重風(fēng)險時，減少分紅或不分紅，必要時應(yīng)將以前年度分紅用于資本補充或風(fēng)險化解，增強信托公司風(fēng)險抵御能力);業(yè)務(wù)分割與恢復(fù)機制(通過對部分業(yè)務(wù)實施分割或托管以保全公司整體實力);機構(gòu)處置機制(事先做好機構(gòu)出現(xiàn)重大風(fēng)險的應(yīng)對措施)。

各信托公司應(yīng)將該計劃經(jīng)董事會、股東會批準通過后，于2014年6月30日前報送監(jiān)管機構(gòu)審核。各銀監(jiān)局應(yīng)據(jù)此制定機構(gòu)監(jiān)管處置計劃，并將其與信托公司的恢復(fù)與處置計劃于7月20日前一并報送銀監(jiān)會。

3.建立行業(yè)穩(wěn)定機制。積極探索設(shè)立信托行業(yè)穩(wěn)定基金，發(fā)揮行業(yè)合力，消化單體業(yè)務(wù)及單體機構(gòu)風(fēng)險，避免單體機構(gòu)倒閉給信托行業(yè)乃至金融業(yè)帶來較大負面沖擊。

4.建立社會責(zé)任機制。信托業(yè)協(xié)會要公布信托公司社會責(zé)任要求，按年度發(fā)布行業(yè)社會責(zé)任報告。信托公司要在產(chǎn)品說明書(或其他相關(guān)信托文件)中明示該產(chǎn)品是否符合社會責(zé)任，并在年報中披露本公司全年履行社會責(zé)任的情況。

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條規(guī)定：銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。 前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條規(guī)定：銀行業(yè)金融機構(gòu)有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員的;

(二)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的;

(三)提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的;

(四)未按照規(guī)定進行信息披露的;

(五)嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的;

(六)拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。

以下為原文：