5月4日，國務院金融委召開第二十八次會議。針對中小銀行改革發展，會議明確指出，必須把改革和發展有機結合起來，立足服務基層和中小微企業，在充實資本的同時，解決好中小銀行在業務定位、公司治理、信貸成本等方面的突出問題，推動治理結構與業務發展良性循環。

目前，深化中小銀行改革面臨哪些難題?如何破解?經濟日報·中國經濟網記者采訪了業內專家和學者。

改革面臨不少難題

目前，我國有4000多家中小銀行，它們長期扎根基層，對服務實體經濟尤其是中小微企業作出了重要貢獻。值得注意的是，近年來部分中小銀行風險暴露，雖然監管部門精準化解了不少風險，但中小銀行在改革發展中仍然面臨眾多難題。

中國民生銀行首席研究員溫彬表示，中小銀行客戶基礎較為薄弱、資本補充難度較大、負債成本偏高，特別是一些客戶集中在民營企業和中小微企業的銀行，優質資產獲取難度較大。再加上部分銀行風險意識較為淡薄、風控能力有限、資產質量壓力較大、公司治理機制不健全等問題仍然存在。中小銀行轉型升級難度較大，一些觀念還未從傳統思維中轉變過來，科技投入實力不足，同質化發展較為普遍。

“中小銀行數量多，不同銀行間發展差異非常大，在經濟下行周期疊加新冠肺炎疫情影響，部分中小銀行發展面臨一定困難。”新網銀行首席研究員董希淼說，“這些困難集中表現在資產質量壓力大、資本補充渠道狹窄、負債成本比較高等。同時，中小銀行面臨自身發展定位模糊、發展空間比較有限等難題。還有的中小銀行在公司治理上面臨較大問題，甚至有大股東把銀行視為提款機的情況。”

交通銀行金融研究中心首席研究員唐建偉表示，要加快解決部分中小銀行公司治理缺失的問題，強化“三會一層”履職監督和問責，優化股東結構，規范股東行為。在業務經營上，進一步引導商業銀行聚焦主業，回歸本源，下沉服務。在資本補充上，為提升中小銀行服務實體經濟能力，需拓寬中小銀行資本補充渠道，尤其是核心一級資本、其他一級資本等。

明確自身業務定位

對于中小銀行在業務定位、公司治理、信貸成本等方面出現的突出問題，專家學者們建議，中小銀行要“刀刃向內”，業務需要回歸主責主業，監管應設置差異化考核指標。

“中小銀行要進一步明確自身的業務定位。”溫彬認為，由于中小銀行扎根基層，天然具有普惠性質，因此要回歸主責主業，將服務基層居民、中小微企業、個體工商戶等作為主要業務方向，長期精耕細作培育客戶群體。監管部門要加強引導與考核，從政策層面提出明確的中小銀行業務定位要求。同時，設定差異化考核指標。

中小銀行公司治理與業務發展是相輔相成的關系，健全、良好的治理結構是銀行健康、長遠發展的基礎，要將推動治理結構改善與業務發展有機結合起來。溫彬表示，一方面，要建立現代公司治理機制，加強頂層設計，拿出“刀刃向內”的決心和行動，根治公司治理缺陷，不斷用改革的辦法解決經營發展中出現的問題。另一方面，要加快業務轉型升級，吸收好的經營管理經驗，迭代優化商業模式，實施差異化發展戰略，制定適宜的激勵約束機制，充分調動各方面積極性，發揮自身特色和優勢，提升市場競爭力。

據國家金融與發展實驗室副主任曾剛介紹，過去幾年中，監管部門不斷推動中小銀行完善公司治理體系，包括監管制度“補短板”、規范股權管理制度、制定公司治理的具體考核辦法等。與此同時，監管力度和處罰力度也顯著強化，進一步推動了銀行內部治理體系的不斷完善。

曾剛表示，從未來看，監管部門應進一步完善監管制度、嚴格落實各項監管要求，推動中小銀行公司治理能力不斷提高。應通過改革，為銀行完善激勵約束機制，尤其是建立中長期激勵機制，提供更大的空間，以確保銀行業務發展與銀行及利益相關者的長期利益保持一致，從源頭防范重大風險的形成，并為銀行長期可持續發展提供堅實基礎。

完善風險處置機制

董希淼建議，對股東資質進行穿透式監管。將績效薪酬的延期支付比例與業務的風險持續時期相匹配，提高合規指標和風險類指標在管理層履職和績效考評中的權重。加快推出并運用股權、期權等中長期激勵手段，避免因短視行為導致中小銀行風險積累。

“必須完善中小銀行風險處置機制。從具體監管實踐來看，目前中小銀行的監管難度較大的是公司治理問題，包括股東結構、風險控制和內部的大股東小股東關聯交易等。商業銀行一旦出現風險，有《商業銀行法》作為處置風險的依據，而其他銀行的風險目前并無相關法律規定，大多依照的是部門規章和地方出臺的相關管理辦法。”中國社會科學院金融研究所法與金融研究室副主任尹振濤表示。

對于中小銀行的風險處置機制，尹振濤認為，需要從兩個方面去完善：一是必須基于法律、基于市場化的原則，處置中不能改變原有的法律框架、法律制度，這對打破剛性兌付、維護市場穩定很重要。在這個過程中，同時要防止次生風險的出現。二是處置辦法要走在風險事件之前，并經過董事會和股東大會確認。未來一旦出現風險，可以第一時間啟動處置機制。(記者 陸 敏 彭 江 郭子源 錢箐旎)